연말정산을 마쳤는데, 뭔가 빠진 것 같고 세금이 더 나올까 걱정되시나요? 다행히도 5월 종합소득세 신고는 연말정산의 실수를 바로잡을 수 있는 마지막 기회입니다.
이 글에서는 연말정산에서 놓친 공제 항목, 누락된 소득, 잘못된 신고를 5월 종합소득세 신고로 보완하는 구체적인 방법을 알려드립니다.
목차
- 왜 5월 종합소득세가 연말정산 보완의 마지막 기회인가?
- 연말정산에서 자주 놓치는 4가지 공제 항목
- 홈택스에서 연말정산 자료를 불러오는 방법
- 누락된 소득과 공제를 추가하는 실전 팁
- 지방소득세까지 한 번에 처리하는 절차
왜 5월 종합소득세가 연말정산 보완의 마지막 기회인가?
연말정산은 회사에서 처리하는 ‘예정신고’입니다. 반면 5월 종합소득세는 본인이 직접 낸 ‘확정신고’입니다.
확정신고를 하면 연말정산 때 빠진 소득, 공제, 세액공제를 모두 포함해 최종 세액을 정확히 계산할 수 있습니다.
연말정산은 ‘예상치’이고, 5월 종합소득세는 ‘최종 정산’입니다. 이 시기를 놓치면 1년 내내 낸 세금을 되돌릴 수 없습니다.
특히 다음에 해당하는 분들은 반드시 종합소득세를 신고해야 합니다.
- 연말정산 후 추가로 소득이 발생한 경우 (예: 퇴직금, 투자소득, 부업 소득)
- 연말정산 때 공제를 누락한 경우 (예: 신용카드, 의료비, 교육비, 기부금)
- 다른 회사에서 근무한 이력이 있는 경우
- 연금소득, 이자·배당소득 등 기타 소득이 있는 경우
연말정산에서 자주 놓치는 4가지 공제 항목
회사에서 연말정산을 도와주지만, 본인이 직접 챙기지 않으면 놓치기 쉬운 항목들이 있습니다.
1. 신용카드·현금영수증 공제
연말정산 때는 회사에서 제공하는 카드 내역만 반영됩니다. 개인적으로 사용한 카드나 현금영수증은 본인이 직접 추가해야 합니다.
홈택스에서 본인의 카드·현금영수증 내역을 불러와 연말정산 때 반영되지 않은 부분을 추가하면 세금을 더 줄일 수 있습니다.
2. 의료비 공제
본인뿐 아니라 배우자, 자녀, 부모님의 의료비도 공제 대상입니다. 연말정산 때 제출하지 않은 영수증이 있다면 종합소득세 신고 시 추가할 수 있습니다.
약국 영수증, 건강검진비, 보험금을 받지 않은 진료비까지 모두 포함됩니다.
3. 교육비 공제
자녀의 학원비, 학교 수업료, 교재비 등은 연말정산 때만 반영되는 것이 아닙니다. 종합소득세 신고 시에도 추가로 입력할 수 있습니다.
특히 연말에 발생한 교육비는 회사에 제출하지 못한 경우가 많으므로 꼭 확인하세요.
4. 기부금 공제
정부·지자체, 공익법인, 종교단체 등에 기부한 내역은 연말정산 때만 반영되지 않습니다. 홈택스에서 기부금 내역을 확인하고 누락된 부분을 추가하면 세금을 더 절약할 수 있습니다.
홈택스에서 연말정산 자료를 불러오는 방법
종합소득세 신고를 할 때 가장 중요한 것은 ‘연말정산 자료를 정확히 불러오는 것’입니다.
홈택스에 로그인하면 국세청이 보유한 근로소득 자료를 자동으로 불러올 수 있습니다. 이 자료는 회사에서 제출한 연말정산 내역과 동일합니다.
이 과정에서 다음을 확인하세요.
- 근무지별 소득이 모두 나와 있는지
- 급여, 상여금, 퇴직금 등이 정확히 반영되었는지
- 근로소득 공제(근로장려금, 기본공제 등)가 제대로 적용되었는지
이 자료를 기반으로 누락된 소득과 공제를 추가하면, 연말정산보다 더 정확한 세금 계산이 가능합니다.
누락된 소득과 공제를 추가하는 실전 팁
연말정산 자료를 불러온 후, 다음 항목들을 하나씩 점검하세요.
1. 기타 소득 확인
이자·배당소득, 연금소득, 부동산 임대소득, 부업 소득 등이 있는지 확인하세요. 이 소득들은 연말정산에 반영되지 않기 때문에 반드시 종합소득세 신고 시 추가해야 합니다.
2. 공제 항목 추가
홈택스에서 다음 메뉴를 통해 누락된 공제를 추가할 수 있습니다.
- 신용카드·현금영수증
- 의료비
- 교육비
- 기부금
- 주택자금·주택임대차 보증금
- 연금저축·개인연금(IRP) 등
각 항목에 대해 국세청이 보유한 자료를 먼저 확인하고, 부족한 부분은 직접 입력하세요.
3. 세액공제 점검
근로장려금, 자녀장려금, 소득공제 외에도 다양한 세액공제 항목이 있습니다. 홈택스에서 ‘세액공제’ 항목을 꼼꼼히 살펴보세요.
특히 연말정산 때 신청하지 못한 장려금을 종합소득세 신고 시 추가로 신청할 수 있습니다.
지방소득세까지 한 번에 처리하는 절차
종합소득세를 신고하면, 그에 따라 산정된 지방소득세도 함께 신고할 수 있습니다.
홈택스에서 종합소득세 신고를 마친 후, 신고 내역 조회 화면에서 ‘지방소득세 신고이동’ 버튼을 클릭하면 위택스로 연결됩니다.
이곳에서 지방소득세를 간편하게 신고하고 납부할 수 있으므로, 별도로 지방세를 따로 신고할 필요가 없습니다.
종합소득세와 지방소득세를 한 번에 처리하면 시간도 절약되고, 세금 납부도 한결 수월해집니다.