월세 현금으로 냈는데, 세금 공제는 어떻게 받나요? 3가지 핵심 전략

월세를 현금으로 내거나, 집주인에게 현금봉투로 주는 경우가 많습니다. 그런데 이런 거래는 ‘영수증’이 없어서 연말정산 때 세금 혜택을 받을 수 없을까 걱정되죠. 결론부터 말하면, 현금 납부라도 공제를 받을 수 있는 방법이 있습니다. 조건과 절차만 잘 챙기면 됩니다.

1. 월세 현금 납부, 공제 가능한가?

월세를 현금으로 냈어도, 공제를 받을 수 있습니다. 핵심은 계약자와 납부자가 일치해야 한다는 점입니다.

임대차계약서에 본인 이름이 임차인으로 되어 있어야 합니다.
월세를 내는 통장이나 계좌도 본인 명의여야 합니다.
현금으로 냈더라도, 집주인에게 지급했다는 증빙이 필요합니다.

현금봉투로 월세를 주는 경우, 집주인이 영수증을 안 주면 문제가 되지만, 국세청 홈택스에서 주택임차료 현금영수증을 신청하면, 사실상 ‘공식 영수증’처럼 처리할 수 있습니다.

2. 월세 세액공제 vs 현금영수증 소득공제

월세 관련 세금 혜택은 크게 두 가지입니다. 어떤 걸 선택하느냐에 따라 환급액이 달라집니다.

월세 세액공제

연간 월세 납부액 중 최대 750만 원까지 공제 가능합니다.
공제율은 10%로, 최대 75만 원의 세액 공제를 받을 수 있습니다.
단, 총급여 7,000만 원 이하인 경우만 해당됩니다.
공제받은 금액은 신용카드·현금영수증 공제 대상에서 제외됩니다.

현금영수증 소득공제

월세를 현금영수증으로 처리하면, 신용카드 등 사용금액 소득공제에 포함됩니다.
공제율은 30%로, 카드보다 더 유리한 경우가 많습니다.
총급여의 25%를 초과한 금액부터 공제되며, 한도는 총급여에 따라 달라집니다.
월세 세액공제를 받지 않은 경우에만 적용 가능합니다.

월세 세액공제를 받을 수 있다면, 그걸 우선적으로 받는 것이 좋습니다. 조건에 안 맞거나, 이미 카드 사용액이 많아서 한도를 초과한 경우라면, 현금영수증 소득공제를 활용하는 전략이 더 유리할 수 있습니다.

3. 현금으로 월세 냈을 때, 공제 받는 3가지 방법

1. 집주인에게 현금영수증 발급 요청

집주인이 사업자이거나 현금영수증 가입자라면, 본인 명의로 월세에 대한 현금영수증을 발급받을 수 있습니다.

집주인에게 본인 이름으로 월세 현금영수증을 발급해 달라고 요청합니다.
발급받은 영수증은 연말정산 시 회사에 제출하거나, 종합소득세 신고 시 활용합니다.

2. 홈택스에서 주택임차료 현금영수증 신청

집주인이 사업자가 아니거나, 영수증을 안 준다고 해도, 본인이 직접 국세청 홈택스에서 신청할 수 있습니다.

홈택스 로그인 → 상담·불복·제보 → 현금영수증 → 주택임차료(월세) 선택.
임차인 정보, 임대인 정보, 계약 내용을 입력하고, 서류를 첨부합니다.
한 번 신청하면 계약 기간 동안 매달 자동으로 현금영수증이 발급됩니다.

3. 월세 납부 내역으로 증빙 후 공제 신청

현금으로 월세를 냈지만, 집주인이 영수증을 안 주는 경우, 납부 증빙을 잘 만들어야 합니다.

현금봉투를 줄 때, 수령 확인서를 받는 것이 가장 좋습니다.
수령 확인서에는 날짜, 금액, 주소, 임대인 이름, 서명(날인)이 포함되어야 합니다.
이 증빙을 바탕으로 연말정산 또는 종합소득세 신고 시 월세 공제를 신청합니다.

4. 필요한 서류와 준비 팁

현금으로 월세를 낸 경우, 공제를 받기 위해 반드시 준비해야 할 서류가 있습니다.

필수 서류

주민등록등본 : 현재 거주지 주소와 일치해야 합니다.
임대차계약서 사본 : 본인 이름으로 된 계약서여야 합니다.
월세 납부 증빙 : 계좌이체 영수증, 무통장입금증, 현금영수증, 수령 확인서 등.

현금봉투 납부 시 팁

매달 월세를 줄 때, 수령 확인서를 받는 습관을 들이세요.
수령 확인서는 A4 용지에 간단히 작성해도 되며, 날짜·금액·주소·서명이 포함되면 됩니다.
현금영수증 신청 시에는 계좌이체 내역이 가장 강력한 증빙이므로, 가능하면 계좌이체를 활용하는 것이 좋습니다.

5. 실제 신청 시 주의할 점

월세 세액공제와 현금영수증 소득공제는 중복 적용이 불가능합니다. 둘 중 하나만 선택해야 합니다.
홈택스에서 주택임차료 현금영수증을 신청할 때, 임대인 동의 없이도 가능하지만, 증빙 서류는 반드시 제출해야 합니다.
이사한 경우, 이전 집과 현재 집의 계약서와 납부 내역을 모두 보관해야 합니다.
연말정산 시 회사에 제출하지 못했다면, 종합소득세 신고 시 소급 신청이 가능합니다. 5년 이내라면 재신고로 공제를 받을 수 있습니다.

월세를 현금으로 내더라도, 공제를 포기할 필요는 없습니다. 계약서, 주민등록등본, 납부 증빙만 잘 챙기고, 홈택스를 적극 활용하면, 현금봉투 거래도 세금 혜택의 대상이 됩니다.