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자녀 수별 공제 금액 한눈에 보기
2025년 연말정산부터 적용되는 자녀 세액공제 금액을 정리해봤습니다. 자녀가 많을수록 더 큰 혜택을 받을 수 있어요.
| 자녀 수 | 공제 금액 |
|---|---|
| 1명 | 연 15만 원 |
| 2명 | 연 35만 원 (15만 원 + 20만 원) |
| 3명 | 연 65만 원 (15만 원 + 20만 원 + 30만 원) |
| 4명 | 연 95만 원 (15만 원 + 20만 원 + 30만 원 + 30만 원) |
| 5명 이상 | 1인당 30만 원 추가 |
특히 둘째 자녀의 공제 금액이 15만 원에서 20만 원으로 인상되면서 2자녀 가정이 받는 혜택이 크게 늘었습니다.
2025년 달라진 점, 무엇이 바뀌었나?
핵심 변화 사항
2024년까지와 비교했을 때 가장 큰 변화는 둘째 자녀 공제액 인상입니다.
- 첫째 자녀: 15만 원 (변화 없음)
- 둘째 자녀: 15만 원 → 20만 원으로 5만 원 인상
- 셋째 이후: 30만 원 (변화 없음)
주의: 2026년 연말정산부터는 더욱 확대됩니다. 첫째 25만 원, 둘째 30만 원, 셋째 이후 40만 원으로 올라갈 예정이에요.
세액공제 신청 자격 조건
누가 받을 수 있나요?
모든 자녀가 공제 대상이 되는 것은 아닙니다. 다음 조건을 확인하세요.
- 기본공제 대상 자녀여야 합니다
- 만 8세 이상 20세 이하의 자녀
- 세대주와 함께 거주하는 자녀
- 종합소득이 있는 거주자
- 입양자 및 위탁아동도 포함
즉, 근로소득이나 사업소득이 있는 부모가 기본공제 대상으로 등록된 자녀에 대해 공제를 받을 수 있다는 뜻입니다.
신청 방법 및 절차
Step 1: 필요한 서류 준비
연말정산 신청 전에 다음 서류를 미리 준비해두세요.
- 본인 신분증
- 자녀 주민등록등본
- 자녀 건강보험증
- 자녀 기본공제 신청 서류
- 근무지 제출 서류
Step 2: 홈택스를 통한 신청
국세청 홈택스 사이트에 접속하여 연말정산을 진행합니다. 대부분의 직장인은 회사에서 자동 신청하기도 하니 인사팀에 먼저 확인해보세요.
Step 3: 세무서 방문 신청
직접 신청하고 싶다면 관할 세무서에 방문하여 신청할 수도 있습니다. 사업자나 프리랜서는 이 방법을 주로 사용합니다.
환급받는 과정
환급 일정은?
연말정산 신청 후 환급받기까지의 일정을 알려드립니다.
- 1월~2월: 연말정산 신청 기간
- 2월 말~3월: 세무서 심사
- 3월 중순 이후: 환급금 입금
정확한 환급 일정은 신청 시기에 따라 달라질 수 있으므로, 국세청 홈택스에서 ‘환급현황 조회’로 확인할 수 있습니다.
환급 방법
세액공제 환급금은 본인이 신청한 계좌로 자동 입금됩니다. 직장인의 경우 급여 계좌, 사업자는 지정한 계좌를 통해 받게 됩니다.
추가 혜택, 출산·입양 공제까지
기본 세액공제에 더해 받을 수 있는 혜택
해당 연도에 자녀를 출산하거나 입양한 경우, 기본 세액공제와 별도로 추가 공제를 받을 수 있습니다.
| 출산·입양 자녀 | 추가 공제 금액 |
|---|---|
| 첫째 자녀 | 연 30만 원 |
| 둘째 자녀 | 연 50만 원 |
| 셋째 이상 | 연 70만 원 |
이 공제는 출산·입양한 해에만 적용되므로, 올해 아기를 낳으신 분들이라면 반드시 신청하세요!
더 알아두면 좋은 팁
자녀 세액공제 외에도 월세액 세액공제, 의료비 공제 등 다양한 혜택이 있습니다. 국세청 홈택스나 세무서에 문의하면 본인에게 맞는 모든 공제 항목을 안내받을 수 있어요.