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배당소득으로 세금이 23%나 떨어진다?
퇴직 후 배당금으로 생활하려던 분들이 자주 겪는 문제입니다. 배당소득에 대해 생각보다 많은 세금과 보험료가 나가는데요, 실제로 어떤 일이 벌어지는지 알아보겠습니다.
배당소득 2,000만 원이 들어왔을 때 제약되는 비용을 보면:
- 배당소득세: 15.4% (원천징수)
- 건강보험료: 약 7~8%
- 장기요양보험료: 약 0.92%
이를 모두 합치면 약 23.4%가 빠져나갑니다. 결국 배당금의 76.59%만 실제 생활비로 사용할 수 있다는 뜻입니다. 이것이 바로 많은 투자자들이 체감하는 ‘세금폭탄’입니다.
건강보험료 계산의 핵심: 1,000만 원 기준
금융소득 1,000만 원이 중요한 이유
건강보험료를 계산할 때 가장 중요한 기준은 금융소득 1,000만 원입니다. 이 기준을 넘으면 건강보험료 계산에 포함되기 때문입니다.
연간 금융소득(이자소득 + 배당소득)이 1,000만 원을 초과하면, 해당 금융소득 전액이 건강보험료 산정에 합산됩니다.
예를 들어 배당소득이 900만 원이라면 건강보험료 계산에 포함되지 않지만, 1,000만 원을 초과한다면 그 전액이 반영되는 것입니다.
가입자 유형별 건강보험료 기준
직장가입자
급여를 받으면서 추가 소득이 있는 경우입니다. 급여 외 모든 소득을 합산했을 때 기준이 달라집니다:
- 근로소득 외 소득이 연 2,000만 원을 초과하면 추가 건보료 부과
- 금융소득이 1,000만 원 이하라면 이를 제외하고 계산
- 초과분에 대해서만 추가 건보료가 부과됨
지역가입자
자영업자나 별도 소득이 있는 가입자입니다:
- 금융소득이 1,000만 원을 초과하면 그 전액이 소득에 합산
- 소득과 재산을 기준으로 세대 단위 부과
피부양자
가장 엄격한 기준을 적용받습니다:
- 금융소득이 2,000만 원을 초과하면 피부양자 자격 상실
- 1,000만 원 이하의 금융소득은 계산 대상에서 제외
피해야 할 실수들
실수 1: 금융소득 1,000만 원의 의미 오해
많은 분들이 “1,000만 원 이하면 괜찮다”고 생각하는데, 실제로는 1,000만 원을 초과하는 순간 그 전액이 반영됩니다. 900만 원은 제외되지만, 1,100만 원이면 1,100만 원 전체가 건보료 계산에 포함됩니다.
실수 2: 배당소득만 계산하기
직장가입자의 경우 급여 외 모든 소득을 합산해야 합니다. 배당소득 900만 원 + 임대소득 1,900만 원이 있다면, 배당소득은 1,000만 원 기준 미만이라 제외되고 임대소득만 반영됩니다.
실수 3: 내년 11월까지 안심하기
금융소득에 대한 건강보험료는 보통 다음 해 11월부터 반영됩니다. 올해 금융소득이 많더라도 내년 11월에 뒤늦은 건보료 고지가 올 수 있습니다.
똑똑한 투자자를 위한 팁
비과세 금융상품 활용
건강보험료 부담을 줄이려면 비과세 금융상품을 적극 활용해야 합니다. 이자나 배당이 건보료에 영향을 주지 않기 때문입니다.
퇴직연금과 개인연금 활용
퇴직금을 받을 때 퇴직연금으로 관리하면 연금 수령 시에도 건보료 부담이 상대적으로 줄어듭니다.
소득 구조 설계
배당소득과 임대소득 등을 조합할 때, 금융소득이 1,000만 원을 넘지 않도록 구조화하면 추가 건보료를 피할 수 있습니다.
배당소득으로 생활하는 투자자라면 반드시 이 기준들을 숙지해야 합니다. 예상치 못한 건보료로 계획이 무너지지 않도록, 지금부터 전략적으로 준비하세요.