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반환일시금이란 무엇인가
국민연금을 받던 중 해외 이주, 국적 상실, 또는 다른 공적연금 가입 등의 사유로 국민연금 가입자 자격을 잃게 되면 반환일시금을 받을 수 있습니다. 이는 자신이 납부한 연금보험료에 이자를 더한 금액을 일시에 지급받는 제도입니다.
예를 들어 직장을 그만두면서 55개월치 232만 원을 일시금으로 받은 경우, 이 돈을 다시 반납하면 국민연금 가입 기간이 부활되어 연금 수령액이 크게 늘어날 수 있습니다.
이자는 어떻게 계산되나
반환일시금을 받을 때 적용되는 이자는 3년 만기 정기예금 이자율입니다. 이는 연금보험료를 낸 날이 속하는 달의 다음 달부터 지급연령 도달 등 지급사유 발생일이 속하는 달까지의 기간에 적용됩니다.
2025년 기준: 3년 만기 정기예금 이자율은 2.6%입니다.
이자는 각 월별로 계산되어 합산되므로, 가입 기간이 길수록 더 많은 이자가 붙게 됩니다.
반납 시 이자 계산 방식
이미 받은 반환일시금을 다시 반납할 때는 별도의 이자가 추가됩니다. 이 경우 적용되는 이자율은 1년 만기 정기예금 이자율이며, 계산 기간은 반환일시금을 받은 날이 속하는 달부터 반납을 신청한 날이 속하는 달의 전월까지입니다.
복리 계산 방식
이자 계산 기간이 1년을 초과하면 연 단위로 이자를 계산하여 원금에 포함시킨 후, 그 이후의 이자를 다시 계산합니다. 이는 복리 방식으로 작동합니다.
실제 사례
232만 원을 받은 지 여러 해가 지나 반납할 때, 이 기간 동안 약 390만 원의 이자가 붙어 총 622만 원을 반납하게 됩니다. 놀랍게도 이 622만 원을 내면 월 연금이 24만 4천 원 증가합니다.
실제 수령액을 예측하는 방법
상계 월수 계산
반납한 금액을 회수하는 데 걸리는 기간을 상계 월수라고 부릅니다. 위의 사례에서 622만 원을 내고 월 24만 4천 원씩 받으면, 약 25개월 만에 투자 원금을 회수할 수 있습니다.
장기 수령액 예측
622만 원을 반납한 후 매년 24만 4천 원씩 20년 동안 받으면 약 6천만 원을 수령하게 됩니다. 물가 인상률을 감안하면 약 8천만 원까지 증가할 수 있습니다. 즉, 반납액의 약 10배에 가까운 금액을 받을 수 있는 것입니다.
예측 팁
- 과거 소득 대체율 70%가 유지되는 경우가 많으므로 반납 효과가 큽니다
- 현재 적용되는 이자율을 국민연금공단 홈페이지에서 확인하세요
- 반납기간 동안 물가 인상률이 자동으로 반영됩니다
2025년 최신 이자율 정보
국민연금공단은 매년 1월 1일을 기준으로 이자율을 갱신합니다. 현재 기준:
- 반환일시금 수령 시: 3년 만기 정기예금 이자율 (2025년 2.6%)
- 반환일시금 반납 시: 1년 만기 정기예금 이자율
- 과거 기준(2024년): 반납금 이자율 3.0%
이자율은 은행법에 따라 설립된 전국 은행의 평균 이자율을 적용하므로 매년 달라질 수 있습니다. 정확한 계산을 위해 국민연금공단 홈페이지나 지사에서 상담받기를 권장합니다.