근로자로서 매달 급여에서 얼마나 세금을 내는지, 또는 연말정산 시 예상 세액은 얼마인지 궁금하신 분들이 많으실 텐데요. 근로소득세 계산기를 활용하면 복잡한 세율과 공제 내역을 손쉽게 적용해 나의 예상 세액을 정확히 확인할 수 있습니다.
목차
근로소득세 계산기, 왜 써야 할까?
근로소득세는 매월 원천징수 되기 때문에 세액이 어떻게 산출되는지 직접 계산하기가 쉽지 않습니다.
직접 소득 구간과 세율표를 찾아서 계산하려면 시간도 오래 걸리고 오류 발생 위험도 크죠.
근로소득세 계산기는 기본적인 소득 금액과 공제 대상 가족 수 등의 정보를 입력하면,
실제 내야 하는 세금을 자동으로 계산해줍니다. 이렇게 하면 납부할 세액을 미리 파악해 재무 계획을 세우는 데 도움이 됩니다.
근로소득세 기본 개념 짚기
근로소득
근로소득은 월급, 상여금, 수당 등 직접적으로 근로를 제공하고 받는 모든 금전적 보상을 의미합니다. 여기서 일부 비과세 소득은 제외합니다.
과세표준과 세율
근로소득세는 아래와 같은 소득 구간별 누진세율에 따라 계산됩니다.
| 과세표준 (원) | 세율 | 산출세액 공식 |
|---|---|---|
| 1,400만원 이하 | 6% | 과세표준 × 6% |
| 1,400만원 초과 ~ 5,000만원 이하 | 15% | 84만원 + (초과금액 × 15%) |
| 5,000만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 24% | 624만원 + (초과금액 × 24%) |
| 8,800만원 초과 ~ 1억5천만원 이하 | 35% | 1,536만원 + (초과금액 × 35%) |
| 1억5천만원 초과 ~ 3억원 이하 | 38% | 3,706만원 + (초과금액 × 38%) |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 40% | 9,406만원 + (초과금액 × 40%) |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 42% | 17,406만원 + (초과금액 × 42%) |
| 10억원 초과 | 45% | 38,406만원 + (초과금액 × 45%) |
근로소득세 계산기 사용법
- 총 급여액 입력
월급, 상여금, 수당 포함 총 급여액에서 비과세 소득 제외 금액을 입력합니다. - 공제 대상 가족 수 입력
본인 포함 기본공제 대상자 수를 적습니다. 8세 이상 20세 이하 자녀 수도 별도 선택 가능합니다. - 비과세 소득과 기타 공제 입력
일부 식대비, 학자금 지원, 연금 보험료 등 비과세 또는 공제 가능한 항목은 계산기에 맞게 추가합니다. - 계산 시작
입력을 완료하면 계산기가 적용 가능한 공제 기준과 누진세율에 따라 근로소득세 원천징수액을산출합니다.
간이세액표 기반 계산기는 공제 가족 수, 자녀 수 등을 반영해 세액을 조정하며,
2025년 개정된 세율과 공제 항목이 자동 업데이트 되어 최신 세법을 적용합니다.
세액 산출 과정과 주요 고려사항
근로소득세는 단순 세율 곱셈이 아니라 여러 단계를 거쳐 산출됩니다.
주요 흐름은 아래와 같습니다:
- 총급여액 – 비과세 소득 → 근로소득금액 산출
- 근로소득공제 적용 (총급여 구간별 공제율이 다름)
- 인적공제, 연금보험료 공제 등 추가 공제 차감
- 과세표준 확정
- 누진세율 적용하여 산출세액 계산
- 근로소득세액공제 및 기타 세액감면 반영
- 결정세액 도출
예를 들어, 총 급여가 3,500,000원이고 공제대상 가족 수가 4명이라면, 간이세액표에 따라 약 49,340원 정도의 원천징수세액이 산출됩니다.
또한, 계산기에서는 본인이 선택 가능한 원천징수율(80%, 100%, 120%)도 적용해 세금 부담 수준을 조절할 수 있어,
내 상황에 맞춰 세액을 미리 조정해볼 수 있다는 장점이 있습니다.
계산기 활용 시 꼭 알아야 할 팁
- 비과세 소득(식대, 학자금 등)을 누락하면 세액이 과다산출될 수 있으니 꼼꼼히 입력하세요.
- 공제대상 가족 수와 8세 이상 20세 이하 자녀 수를 정확히 구분해야 정확한 세액 산출이 가능합니다.
- 2025년 최신 세법 반영 여부를 확인한 후 계산기를 이용해야 오차를 줄일 수 있습니다.
- 계산 결과는 예상 세액이므로, 실제 원천징수액과는 약간 차이가 있을 수 있습니다.
- 연말정산이나 종합소득세 신고 시 추가 공제 적용으로 환급될 가능성도 염두에 두세요.
“근로소득세 계산기는 내가 내는 세금을 한눈에 보여주는 도구입니다. 정확한 정보를 입력하는 것만으로도 세금 부담을 현명하게 계획할 수 있습니다.”