11월과 12월은 단순히 연말을 보내는 시기가 아니라, 내년 1월 연말정산 환급금을 결정하는 절세 전쟁의 막판 스퍼트 기간입니다. 지금부터 2달 동안 카드 사용 방식을 조금만 조정하면, 공제액이 확 달라지고 환급금이 눈에 띄게 늘어납니다.
목차
- 1. 연말정산 카드 공제, 기본 원칙부터 다시 짚기
- 2. 11~12월, 카드 사용 전략 3단계
- 3. 공제율 40%짜리 항목, 꼭 챙겨야 할 3가지
- 4. 체크카드 vs 신용카드, 언제 어떻게 써야 할까?
- 5. 연말에 꼭 확인해야 할 4가지 체크리스트
1. 연말정산 카드 공제, 기본 원칙부터 다시 짚기
연말정산 카드 소득공제는 “무조건 많이 쓸수록 좋다”는 생각은 버리셔야 합니다. 핵심은 “어디에, 어떻게, 언제 썼는지”입니다.
기본적으로 카드 사용액은 총급여의 25%를 넘는 금액부터 소득공제가 적용됩니다. 예를 들어 연봉 4,000만 원이라면 1,000만 원을 넘는 카드 사용액이 공제 대상이 됩니다. 이 기준을 넘기지 못하면, 아무리 많이 써도 공제 효과가 거의 없습니다.
연말정산 카드 공제는 “누적 사용액”이 아니라 “총급여의 25%를 넘는 부분”에만 적용된다는 점을 꼭 기억하세요.
2. 11~12월, 카드 사용 전략 3단계
단계 1: 현재 내 카드 사용액 확인하기
11월 초에 꼭 해야 할 일은 현재까지의 신용카드, 체크카드, 현금영수증 사용 내역을 확인하는 것입니다. 연말정산 미리보기 서비스를 이용하면 1~9월까지의 사용액을 기준으로 예상 공제액을 계산해볼 수 있습니다.
이 데이터를 바탕으로 “내가 아직 25% 기준을 넘었는지”, “공제 한도까지 얼마나 남았는지”를 파악해야 합니다.
단계 2: 25% 미달 → 연말 집중 소비 전략
현재까지 카드 사용액이 총급여의 25%를 넘지 않았다면, 11~12월에 필요한 큰 지출을 이 시점에 몰아서 하시는 것이 유리합니다.
- 연말 보험료, 학원비, 학자금 납부
- 가전제품, 가구, 자동차 정비비 등 예정된 지출
- 연말 선물비, 여행비 등
이런 지출은 가능한 한 신용카드나 체크카드로 결제하고, 영수증을 꼼꼼히 챙기세요.
단계 3: 25% 초과 → 공제율 높은 수단으로 전환
이미 25%를 훨씬 넘겼다면, 11~12월에는 공제율이 더 높은 체크카드나 현금영수증을 우선적으로 사용하는 전략이 좋습니다.
신용카드보다 체크카드가 공제율이 높은 경우가 많고, 현금영수증도 추가 공제 대상이 되기 때문입니다. 특히 대중교통, 전통시장, 문화비 등은 별도로 높은 공제율이 적용되므로, 이 항목은 체크카드나 현금영수증으로 결제하는 것이 절세에 유리합니다.
3. 공제율 40%짜리 항목, 꼭 챙겨야 할 3가지
2025년 연말정산에서는 전통시장, 대중교통, 문화비 등 일부 항목에 대해 최대 40%의 별도 공제율이 적용됩니다. 이 항목은 100만 원 한도까지 별도로 공제되며, 최대 300만 원까지 추가 공제가 가능합니다.
1) 대중교통
지하철, 버스, 택시, KTX 등 대중교통 이용 시, 교통카드를 반드시 체크카드나 신용카드로 등록해서 사용하세요. 현금 충전 후 사용하면 공제 대상이 되지 않으니 주의가 필요합니다.
2) 전통시장
전통시장에서의 카드 사용액은 일반 가맹점보다 높은 공제율이 적용됩니다. 연말에 장을 볼 때는 전통시장을 적극 활용하고, 체크카드나 신용카드로 결제하세요.
3) 문화비
영화, 공연, 전시, 도서, 박물관 입장료 등 문화비도 별도 공제 대상입니다. 연말에 가족과 함께 영화나 공연을 관람할 계획이 있다면, 이 비용도 카드로 결제해두는 것이 좋습니다.
4. 체크카드 vs 신용카드, 언제 어떻게 써야 할까?
신용카드와 체크카드 중 어떤 걸 더 많이 써야 할지 헷갈리는 분들이 많습니다. 핵심은 “25% 기준선을 넘었는지”입니다.
- 25% 미달: 연말까지 기준선을 넘기기 위해 신용카드로 집중 소비
- 25% 초과: 공제율이 더 높은 체크카드나 현금영수증을 우선 사용
또한, 같은 소비라도 “어디에 쓰느냐”가 중요합니다. 전통시장, 대중교통, 문화비 등은 가능한 한 체크카드나 현금영수증으로 결제해, 별도 공제 혜택을 최대한 활용하는 것이 좋습니다.
5. 연말에 꼭 확인해야 할 4가지 체크리스트
11~12월에 꼭 챙겨야 할 실전 체크리스트입니다.
- 카드 사용액 확인: 현재까지 신용카드, 체크카드, 현금영수증 사용액을 모두 합산해 총급여의 25%를 넘었는지 확인
- 공제 한도 점검: 공제 한도까지 얼마나 남았는지 파악하고, 부족하면 연말에 필요한 지출을 계획
- 공제율 높은 항목 우선: 대중교통, 전통시장, 문화비 등은 체크카드나 현금영수증으로 결제
- 영수증 정리: 의료비, 교육비, 기부금, 월세 등 다른 공제 항목 영수증도 미리 모아두기
이 4가지만 잘 챙기면, 11~12월 카드 사용만으로도 연말정산 환급금을 확실히 끌어올릴 수 있습니다.