연말정산 소득·세액공제 서류 준비 5단계 완벽 가이드

1단계: 홈택스 접속 후 간소화자료 조회하기

연말정산의 첫 번째 단계는 국세청 홈택스에 접속하는 것입니다. 공동인증서로 로그인한 후 왼쪽 상단의 [나의 홈택스]를 클릭하세요.

그 다음 메뉴를 따라가시면 됩니다:

간소화 자료 조회 화면에서 귀속년도와 해당 월을 선택합니다. 그 후 각 공제 항목을 하나씩 클릭하여 금액을 확인하세요.

확인해야 할 주요 항목들:

모든 항목을 확인 후 오른쪽 상단의 [내려받기] 버튼을 눌러 자료를 저장하세요. 중도 입사한 근로자는 근무기간 월을 체크하여 내려받기 해야 합니다.

부양가족의 공제 자료를 함께 조회하려면 자료제공 동의 절차가 필수입니다.

동의 신청 경로:

본인 인증은 공동인증서, 신용카드, 아이핀, 휴대전화 중 하나로 가능합니다. 미성년 자녀의 경우 조회하는 부모의 공동인증서로 신청할 수 있으며, 인증수단이 없으면 온라인, 팩스, 세무서 방문 신청도 가능합니다.

간소화 자료에서 제공되지 않는 공제 항목이 있다면 소득·세액공제신고서와 추가 공제자료를 직접 작성해야 합니다.

필수 제출 대상:

공제신고서는 PDF 또는 HWP 형식으로 제출할 수 있습니다. 중요한 점은 공제신고서 제출 시 공제신고서와 추가공제자료 2개 파일을 모두 제출해야 한다는 것입니다.

공제신고서 작성이 완료되면 [간편제출하기]를 선택하여 온라인으로 제출합니다. 단, 회사에서 근로자 기초자료를 등록한 경우에만 간편제출이 가능합니다.

만약 연말정산 후 공제를 빠뜨렸다면 경정청구로 환급받을 수 있습니다. 법정 신고 기한으로부터 5년 이내에 신청이 가능하며, 홈택스의 [경정청구] 메뉴에서 누락한 공제 항목을 수정하여 관련 부속서류와 함께 제출하면 됩니다.

팁: 연말정산 기간에 미리 준비하면 서둘러 신청할 필요가 없으니, 서류는 미리미리 챙기는 것이 좋습니다.