매년 13월의 월급이라 불리는 연말정산, 그중에서도 신용카드 소득공제는 직장인들의 절세 핵심 포인트입니다. 하지만 2025년에는 제도가 바뀌고, 일몰 시점까지 다가오면서 혼란스러운 분들이 많습니다. 신용카드 소득공제를 언제, 어떻게 신청해야 하는지, 그리고 연말정산은 언제 진행되는지 한눈에 정리해 드립니다.
목차
신용카드 소득공제 신청 시기
신용카드 소득공제는 별도로 신청하는 것이 아니라, 연말정산 과정에서 자동으로 반영됩니다. 하지만 신청 시기를 놓치면 혜택을 받을 수 없습니다.
- 사용 기간: 2025년 1월 1일부터 12월 31일까지 사용한 신용카드, 체크카드, 현금영수증 금액이 대상입니다.
- 신청 시점: 2026년 1월부터 2월 말까지 회사에 제출하는 연말정산 공제 신고서에 포함됩니다.
- 기한: 2025년 12월 31일까지 사용한 내역만 인정되며, 이후 사용분은 다음 연도로 넘어가지 않습니다.
2025년 12월 31일 이후 사용한 카드 내역은 2026년 연말정산 때 적용되지 않으니, 12월 안에 필요한 금액을 모두 사용하는 것이 중요합니다.
연말정산 시점과 절차
연말정산은 매년 1월부터 3월 초까지 진행됩니다. 신용카드 소득공제도 이 시기에 함께 처리됩니다.
- 1월 중순 ~ 2월 말: 회사에서 소득·세액공제 증명서류를 제출받습니다. 신용카드, 체크카드, 현금영수증 내역도 포함됩니다.
- 2월 초 ~ 2월 말: 공제 신고서를 회사에 제출하고, 연말정산 환급액이 산정됩니다.
- 3월 초: 최종 보고 및 추가 납부할 세액이 있다면 납부합니다.
연말정산은 2025년 한 해 동안 발생한 근로소득을 기준으로 2026년 초에 진행됩니다. 2025년 12월 31일까지 사용한 내역만 인정되니, 12월 안에 필요한 금액을 모두 사용하는 것이 중요합니다.
2025년 달라진 점
2025년에는 신용카드 소득공제 제도가 일부 변경되었습니다. 혜택을 최대한 받기 위해 꼭 확인해야 할 사항입니다.
- 공제율 인상: 영세 소상공인 점포에서 신용카드 사용 시 소득공제율이 기존 15%에서 30%로 인상되었습니다.
- 추가 공제: 전년 대비 신용카드 사용액이 5% 이상 증가한 경우, 초과분에 대해 20% 추가 소득공제를 받을 수 있습니다.
- 한도 확대: 기본 공제 한도와 추가 공제 한도가 확대되었습니다. 총급여 7,000만원 이하인 경우 기본 공제 한도 300만원, 추가 공제 한도 300만원입니다.
2025년 7월 1일부터 헬스장과 수영장 이용금액도 300만원 한도 내에서 30% 소득공제가 적용됩니다.
실수하지 않기 위한 팁
신용카드 소득공제를 최대한 받기 위해 꼭 확인해야 할 팁입니다.
- 사용액 확인: 총급여의 25% 이상 사용해야 공제가 시작됩니다. 연봉 4,000만원인 경우 1,000만원 이상 사용해야 합니다.
- 영수증 관리: 신용카드, 체크카드, 현금영수증 내역을 모두 잘 보관하세요. 연말정산 시 제출해야 합니다.
- 전통시장·대중교통 추가 한도: 전통시장과 대중교통 이용금액도 추가 한도가 있으니, 이 부분도 채우는 것이 유리합니다.
- 연말정산 미리보기: 국세청 연말정산 미리보기 서비스를 이용해 실수를 방지하세요.
2025년 12월 31일까지 사용한 내역만 인정되니, 12월 안에 필요한 금액을 모두 사용하는 것이 중요합니다.