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신용카드 소득공제, 얼마나 알고 계신가요?
신용카드 소득공제는 연말정산 때 많은 직장인들이 기대하는 혜택 중 하나입니다. 그런데 대부분의 사람들이 모르는 사실이 있습니다. 바로 한도가 정해져 있다는 것이죠.
현재 신용카드 소득공제는 연봉 7,000만원 이하인 경우 300만원, 초과하는 경우 250만원을 한도로 합니다. 이 한도를 넘는 공제분은 아무리 카드를 써도 인정받지 못합니다.
연간 총급여의 25%를 초과하는 신용카드 사용액의 15%만 공제되며, 한도가 정해져 있다는 점을 기억하세요.
2025년 달라진 신용카드 소득공제 제도
올해부터 정부는 출산가구를 지원하기 위해 신용카드 소득공제 한도를 자녀 수에 따라 확대했습니다.
자녀 수별 신용카드 소득공제 한도
| 연봉 | 1자녀 | 2자녀 이상 |
|---|---|---|
| 7,000만원 이하 | 350만원 | 400만원 |
| 7,000만원 초과 | 275만원 | 300만원 |
기존 300만원(또는 250만원)에서 자녀당 25~50만원이 추가되었습니다. 다자녀 가구라면 더 많은 절세 기회를 얻을 수 있다는 뜻입니다.
한도 초과 시 절세 전략 3가지
1. 영세 소상공인 점포에서의 높은 공제율 활용
2025년부터 영세 소상공인 점포에서 신용카드 사용 시 공제율이 기존 15%에서 30%로 인상되었습니다.
전통시장, 소규모 상점 등에서 장을 볼 때 신용카드를 사용하면 더 큰 공제 효과를 볼 수 있습니다. 일반 대형마트보다는 소상공인 점포에서 구매하는 것이 절세에 유리합니다.
2. 체크카드와 현금 사용으로 공제율 차등화
신용카드만 고집할 필요가 없습니다. 총급여의 25%를 초과하는 사용액에 대해서는 다음과 같이 차등 공제됩니다:
- 신용카드: 15% 공제
- 체크카드/직불카드: 30% 공제
- 현금: 30% 공제
신용카드 한도가 가득 찬 상황이라면, 체크카드나 현금으로 결제하는 것이 같은 금액이라도 더 많은 공제를 받을 수 있다는 뜻입니다.
3. 소비 증가분에 따른 추가 공제 활용
올해 상반기 신용카드 사용액이 지난해 상반기보다 5% 이상 증가하면 초과분에 대해 20%의 추가 공제를 받을 수 있습니다.
다만 추가 공제 한도는 100만원입니다. 계획적으로 카드 사용을 늘렸다면 이 혜택을 놓치지 마세요.
추가 소득공제로 환급금 극대화하기
신용카드 소득공제 한도에 도달했다면 다른 공제 항목을 살펴보세요.
보육료 비과세 한도 확대
기업이 근로자에게 지급하는 보육수당의 비과세 한도가 자녀 1인당 월 20만원으로 변경되었습니다. 자녀가 2명이면 월 40만원까지 세금 없이 받을 수 있습니다.
초등학교 예체능 학원비 공제
올해부터 초등학교 1~2학년 자녀의 예체능 학원비가 새롭게 교육비 세액공제 대상에 포함되었습니다.
고향사랑기부금 세액공제율 상향
10만~20만원 구간의 기부금에 대한 세액공제율이 40%로 인상되었습니다. 지자체 상품을 구매할 때 더 큰 절세 효과를 얻을 수 있게 된 것입니다.
현명한 연말정산을 위한 체크리스트
신용카드 소득공제 한도가 정해져 있다는 것을 알았다면, 이제부터는 다음 항목들을 점검해보세요:
- 연봉과 자녀 수에 맞는 한도 계산하기
- 총급여의 25%를 초과하는 카드 사용액 파악하기
- 영세 소상공인 점포에서의 결제 비중 늘리기
- 체크카드와 현금 사용 비율 조정하기
- 다른 소득공제 항목 함께 활용하기