연말정산 시즌이 다가오면 많은 분이 환급금을 얼마나 받을지 궁금해하시는데요. 기부금 세액공제를 잘 활용하면 ‘13월의 월급’이라 불리는 환급금을 더 받을 수 있습니다. 이번 글에서는 쉽고 정확하게 기부금을 신고하고 세액공제로 환급금을 추가로 받는 법을 알려드리겠습니다.
목차
왜 기부금 세액공제를 활용해야 할까요?
기부를 하면 단순히 좋은 일만 하는 것이 아니라 실제로 세금을 줄이고 환급금을 받을 수 있는 공식 혜택이 주어집니다. 기부금 세액공제는 납부한 기부금액 중 일부를 세금에서 빼주는 제도입니다.
예를 들어, 1년에 10만원까지는 100% 전액 세액공제를 받고, 그 이상 기부금은 공제율이 다소 낮아지지만 일정 비율로 세액공제를 받을 수 있습니다. 그래서 소득이 있는 분이라면 연말정산 때 환급금을 크게 늘리는 ‘환급금 부스터’ 효과가 있습니다.
“기부금 세액공제만 잘 챙겨도 10만원 이상 환급금을 추가로 받을 수 있다!”
기부금 세액공제로 환급금 더 받는 방법
1. 고향사랑기부제를 활용하기
‘고향사랑기부제’는 올해부터 더욱 인기가 높아진 제도로, 1년에 10만원까지는 전액 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 지방자치단체에 기부하면서 고향을 응원하고, 10만원+α 환급까지 챙기는 일석이조 방식입니다.
2. 지정기부금 단체에 기부하기
정치자금 기부, 사회복지단체, 종교단체 등 정부에서 인정하는 ‘지정기부금 단체’에 기부해야 세액공제가 가능합니다. 헌 옷, 현물 기부도 영수증 발급이 가능하면 공제가 적용됩니다.
3. 기부금 영수증 꼭 받기
기부금 세액공제를 받기 위해서는 기부금 영수증이 반드시 필요합니다. 온라인 또는 방문 기부 시 영수증 발급을 요청하시고, 연말정산 할 때 제출하세요.
환급금을 늘리는 기부금 신고 절차
1. 홈택스 연말정산 간소화 서비스 확인
국세청 홈택스에 로그인 후 연말정산 간소화 서비스를 통해 자동으로 조회되는 기부금 내역을 확인할 수 있습니다. 조회되지 않는 기부금은 별도 증빙서류를 준비해야 합니다.
2. 공제신고서에서 기부금 추가·수정
연말정산 공제신고서 작성 시 ‘기부금’ 항목을 찾아 누락된 기부금 내역이 있다면 직접 추가하거나 수정하는 것이 필요합니다.
3. 증빙서류 제출
병원비나 교육비 등과 마찬가지로 기부금도 간소화 서비스에 없는 경우 영수증을 직접 제출해야 하므로 꼼꼼히 챙기세요.
기부금 세액공제 한도와 이월공제
기부금 세액공제는 본인의 연간 소득과 공제 한도에 따라 차이가 있습니다.
대표적으로 다음과 같은 제한과 혜택이 있습니다.
- 기부금 종류에 따라 공제율이 다르며, 10만원까진 100% 세액공제가 가능
- 지정기부금은 연간 총급여의 30% 한도 내에서 공제
- 한도를 초과한 기부금은 최대 10년간 이월해 공제받을 수 있습니다
예를 들어 근로소득금액 4,000만원인 경우 기부금 세액공제 한도는 약 1,200만원이며, 이를 초과하면 다음 해로 공제가 이월됩니다.
기부 시 꼭 알아야 할 유의사항
- 연도 내 기부 완료 확인 — 기부는 반드시 해당 연도(1월 1일부터 12월 31일) 내에 완료되어야 연말정산 공제 대상이 됩니다.
- 기부단체 사업자등록번호 정확히 입력 — 추가 신고 시 기부 코드를 정확히 입력해야 인정받기 쉽습니다.
- 세무 전문가 상담 권장 — 세액공제 한도 계산과 환급 예상액은 개인별 상황이 복잡할 수 있어 전문가 상담이 도움이 됩니다.
- 증빙 영수증 분실 주의 — 영수증 없이 기부금을 공제받기 어렵기 때문에 발급 즉시 보관이 필수입니다.
기부금 세액공제, 똑똑하게 활용하기
기부금 세액공제를 통해 세금을 줄이고 환급금을 더 받는 것은 단순히 절세를 넘어 사회적 기여도 함께하는 현명한 방법입니다. 연말정산 시즌 전에 미리 기부 계획을 세우고, 반드시 증빙과 신고 절차를 꼼꼼히 챙겨주세요.